大同市新荣区关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

大同市新荣区十一届人大七次会议文件（23）

大同市新荣区关于2025年财政预算

执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

──2025年12月30日在大同市新荣区第十一届人民代表大会

第七次会议上

大同市新荣区财政局局长     赵继红

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会提出2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，在区委坚强领导下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，勠力同心、砥砺奋进，高效实施积极的财政政策，持续强化预算执行管理，着力加强“三保”等重点领域保障，扎实推进财税体制改革，有效防范政府债务风险，较好地完成了区十一届人大六次会议确定的各项目标任务，为全区经济社会高质量发展提供了坚实的保障。

（一）一般公共预算执行情况

财政收入：区十一届人大六次会议批准的一般公共预算收入计划为31393万元，8月份起，全省实施市以下财政体制改革，按现行财政体制计算，我区一般公共预算收入计划为25635万元。执行中，我们坚持稳中求进，努力克服经济下行等不利因素，不断拓展新增收入，四季度财政收入有效实现了正增长，预计全年一般公共预算收入累计完成27344万元，完成全年计划25365万元的107．8％，其中：税收收入预计完成17421万元，占全区一般公共预算收入63．71％；非税收入预计完成9923万元，占全区一般公共预算收入36．29％。

财力情况：一般公共预算收入27344万元，加上上级补助收入132716万元、上年结转收入7602万元、地方政府一般债券转贷收入14420万元、再融资债券转贷收入16300万元、调入预算稳定调节基金10709万元，总收入209091万元。

支出情况：区十一届人大六次会议批准的一般公共预算支出计划为168095万元，执行中新增一般债券资金对应安排的支出、上级专项支出增加、“三保”等重点项目支出进行了追加，调减预留项目支出统筹用于民生急需的支出，二者相抵，一般公共预算支出调增为189363万元。预计一般公共预算本级支出179043万元，占调整预算的94．55％。

预计收支平衡情况：总收入209091万元，减去一般公共预算支出179043万元、债券还本支出16300万元，上解支出4564万元，结转下年支出9184万元，净结余0万元。

（二）政府性基金收支情况

2025年，预计基金收入2617万元，加上上年结余收入4315万元、上级补助收入293万元、债务转贷收入35381万元，基金总收入42606万元。本年基金支出41519万元，结转下年支出1087万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2025年，预计国有资本经营预算收入0万元，加上上年结余收入539万元、上级补助专项收入15万元，总收入554万元。国有资本经营预算支出538万元，收支相抵，年终结余16万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2025年，预计社会保险基金预算收入27990万元，社会保险基金预算支出23058万元，本年收入结余4932万元，滚存结余32297万元，其中：城乡居民基本养老保险基金25854万元；城乡居民补充养老保险基金3301万元；机关事业单位基本养老保险基金3142万元。

（五）地方政府债务情况

2025年，为推进全区重大项目建设，解决政府拖欠企业账款、置换存量隐性债务，按照省市核定限额，我区新增政府债券49801万元，其中：一般债券14420万元；专项债券35381万元。新增的政府债券按照法定程序已经区人大常委会审议批准。

（六）区十一届人大六次会议决议落实情况

2025年，财税部门认真贯彻落实区委、区政府决策部署和区十一届人大六次会议有关决议，奋进实干，顶压前行，坚持保收入稳增长，强化财政资源统筹，兜牢“三保”底线，财政运行总体平稳，较好地完成了全年目标任务。

1、加强财政资源统筹，落实更加积极的财政政策

用好财政政策工具，提高资金使用效益和政策效果。一是争取上级部门更大支持。全年争取上级转移支付133024万元，同比增长7．93％。争取政府债券49801万元，补充了我区重点领域建设资金的不足，同时通过债务置换，有效降低了化债成本和压力，腾出更多的资源用于发展经济、巩固“三保”。二是习惯过紧日子。严格落实党政机关过紧日子要求，从预算编制源头审核把关，加大财政存量资金清理力度，全年累计清理盘活财政存量资金381万元，有效缓解了财政支出压力。三是加强助企业纾困力度。抓好减税降费政策落实，确保政策应享尽享。加大政府采购支持中小企业力度，持续落实好支持中小企业的政府采购优惠政策，全年与中小企业供应商成交采购项目561个，采购额2126万元，占总采购额的82．70％。

2、精准支持重大战略，全力推动经济高质量发展

一是赋能助力，加强财源建设。统筹各类资金支持产业优化升级、工业企业技术改造升级、先进制造业集群、新兴产业培育等项目建设。全年拨付中小企业发展专项资金60万元，民营经济发展专项资金230万元，为大同新成新材料股份有限公司和大同隆基光伏科技有限公司落实技改及设备更新资金1051万元，为“小升规”企业发放奖励资金585万元，为3家新入统服务业企业发放奖励资金15万元，投入新荣经济技术开发区园区基础设施建设资金129万元，专精特新中小企业和上市“倍增”分别落实奖励资金50万元、70万元。二是支持促消费扩投资。支持实施提振消费专项行动，全区交通领域、家居惠民促消费以旧换新落实补贴资金1218万元。

3、坚持以人民为中心，持续加大民生改善力度

让人民过上幸福生活是头等大事，推动政策向民生聚焦、财力向民生倾斜。全年预计民生支出144801万元，占一般公共预算支出的80．87％。一是坚持就业优先。统筹资金支持巩固就业保障，全年发放就业创业补贴589万元，稳定全区就业形势。二是提升基本公共服务水平。统筹安排资金完善养老保险、困难群众救助、优抚、残疾人事业等基本公共服务体系，助力加快基本公共服务均等化进程。全年预计卫生健康支出8318万元，有效提升医疗综合服务能力。三是推动科教文化优质发展。全年预计教育支出17550万元，较上年增长0．22％，加快了建设高质量教育体系。安排资金137万元，支持科普宣传、科技成果转化、应用技术研究、创新引导奖励，不断激发科技活力。四是支持推进乡村全面振兴。衔接资金保持支持力度不减，全年安排8131万元，支持发展联农带农富农产业，继续巩固拓展脱贫攻坚成果。全年安排政策性农业保险保费补贴资金1581．22万元为农业生产和农民增收建立风险保障。

4、统筹发展和安全，防范化解财政运行风险

一是防范化解债务风险。强化政府债务限额管理，从严控制新增债务，坚决守牢不发生系统性风险的底线。2025年统筹安排偿还债券利息3777万元、到期本金1850万元，再融资偿还到期债券本金16300万元，隐性债务减少1137．92万元（包括核销债务519．14万元、专项债券置换隐性债务610万元）。截至目前，全区政府性债务共计177260．14万元，其中：政府债务164803．95万元（一般债券59082．95万元；专项债券105721万元），棚改贷款12080万元，隐性债务376．19万元。政府债务率低于警戒线，年内不会出现政府性债务风险事件。二是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先位置，加强财政国库资金管理，强化库款运行动态监控，财政库款保障水平控制在合理区间，全力保障财政经济平稳运行。三是加强政府采购管理。加强政府采购预算编制审核，督促预算单位编细编实政府采购预算，突出预算约束性，切实做到“无预算不采购”和“超预算不采购”。全年发布采购意向公告112条，审核政府采购备案601笔，完成采购金额3463．85万元，占采购预算金额的95．55％。

5、推进财政科学管理，提升财政治理效能

一是推进零基预算改革。坚决落实过紧日子要求，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，强化零基预算管理，打破支出固化僵化格局，根据财力预算总规模，合理确定支出预算规模。进一步优化财政资源配置，着力提高集中财力办大事能力。二是加强绩效管理。优化升级指标库，提高绩效指标的标准化、规范化程度。将成本理念融入预算管理流程，开展预算执行中的成本控制、预算执行后的成本目标评价。三是扎实推进财会监督。持续深化重点领域和关键环节的监督检查，强化行政事业单位内部控制和会计信息质量管理，进一步规范财经秩序。

特别说明：由于预算执行年度还未结束，未开展年度决算编制，上述预算执行情况在年度决算编制完成后会发生变化，届时再向人大报告。

各位代表，2025年，我区受经济下行等影响，一般公共预算收入减收明显，叠加土地出让收入与预期相差甚远、刚性支出不断加大等因素，收支矛盾异常突出，各种挑战接踵而至，我们勇于改革创新，果断应对挑战，奋力攻坚克难，经受住了考验，很多工作交出了让区委区政府满意、全区人民认可的答卷。我们深知，这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是区委区政府统揽全局、科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全区人民齐心协力、砥砺奋进的结果。与此同时，我们清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：财政收入持续稳定增长面临较大压力，刚性支出持续增加，重点领域新增保障需求不断扩大，财政收支紧平衡特征更加明显；支出结构仍需优化；各级各部门过“紧日子”的意识还需增强；社保基金缺口明显，财政兜底压力较大；政府债务规模较大，偿债压力较大；深化预算管理制度改革仍面临诸多困难等等。我们将高度重视、直面矛盾、正视问题，采取有效措施认真解决。

二、2026年预算安排

2026年预算编制的指导思想是：2026年是“十五五”规划开局之年，也是开创高质量发展新局面的重要一年。预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，按照中央、省委、市委和区委经济工作会议部署，坚持稳中求进、提质增效总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，围绕全区“十五五”时期经济社会发展主要目标和战略定位，优化落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，扎实做好扩内需、强动能、促改革、防风险等各项工作，不断提高财政资金使用效益和政策效能，为美好新荣建设提供坚实的财政保障。

根据上述指导思想，2026年预算安排要遵循以下原则：一是服务中心、保障重点。围绕区委、区政府中心工作，聚焦区委经济工作会议部署，保持必要的财政支出强度，增强区委、区政府重大战略任务和基本民生财力保障。二是量入为出、统筹平衡。实事求是，科学编制收入预算，保持与经济社会发展水平相协调。加强财政资源统筹，坚持以收定支、量力而行、突出重点、有保有压，确保全年财政收支平衡。三是勤俭节约、过紧日子。坚决落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，严肃财经纪律，规范使用各类财政资金。四是强化管理、提质增效。持续加强财政科学管理，强化预算约束和绩效管理，在预算编制中加强对审计、财会监督和绩效评价等结果的运用，提高资金效益和政策效果。五是兜牢底线、防范风险。兜牢“三保”底线。强化政府债务管理，牢牢守住不发生系统性风险底线。

2026年财政收支情况：

（一）一般公共预算

收入计划：全区一般公共预算收入安排32021万元，比上年增长2％。其中：税收收入26272万元，比上年增长2％；非税收入5749万元，比上年增长2％。

财力测算：一般公共预算收入32021万元，加上上级转移支付收入95429万元、上年结转收入9184万元、一般债券转贷收入1000万元、调入政府性基金16054万元，全区共有可用财力153688万元。

支出计划：一般公共预算支出153688万元，比上年安排数降低8．57％，其中“三保”支出88245万元（保工资47000元；保运转2245万元；保基本民生和其他刚性支出39000万元）。

一般公共预算年初可用财力153688万元，一般公共预算支出计划153688万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算

2026年全区政府性基金预算收入16054万元，加上上级补助收入147万元、上年结转收入1087万元、专项债券转贷收入16500万元，收入总计33788万元。预算支出安排33788万元。

（三）国有资本经营预算

2026年全区国有资本预算上年结转收入16万元。预算安排支出16万元。

（四）社会保险基金预算

2026年全区社会保险基金预算收入27753万元，安排预算支出26311万元。本年收支结余1442万元，年末滚存结余32180万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余26870万元、城乡居民补充养老保险基金滚存结余3758万元；机关事业单位基本养老保险基金滚存结余1552万元。

三、完成2026年预算的主要措施

（一）持续挖潜增收，培育壮大综合实力

一是积极组织财政收入。强化财税部门工作联动，加强收入分析和调度，密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点行业、重点税源、重点项目情况。深入挖掘税源潜力，确保完成全年一般公共预算收入任务。二是抢抓中央预算内投资、地方专项债券、基金等资金机遇，加大争取力度，及时掌握上级政策变化和项目申报方向，全力争取更多资金和项目落地。三是盘活财政存量资金。加大政府资金资源统筹，完善部门结余资金收回使用机制，对盘活的财政存量资金，统筹用于提升民生福祉和支持急难愁盼事项。

（二）优化支出结构，发挥资金使用效益

一是落实过“紧日子”要求。严格执行各项经费开支标准，厉行节约，进一步压缩一般性支出，降低行政运行成本，严禁超预算或者无预算安排“三公”经费支出。二是强化财政预算约束。从严从紧控制预算追加，部门经费在部门预算执行完毕前，原则上一律不予追加；从严压减非刚性、非重点项目支出，按轻重缓急统筹安排建设项目；审慎开展新增项目建设，对于没有落实资金来源的项目，原则上不予安排。三是切实保障重点支出。积极

发挥财政资金的导向作用，集中财力优先保障“三保”支出、省市重点考核项目支出、区委区政府重大决策支出，确保财政资金用在全区经济社会发展的重要领域、关键环节。

（三）树立底线思维，防范化解财政风险

一是切实防范“三保”风险。围绕教育、社会保障、公共卫生等领域的突出问题，完善财政支持政策，提高财政保障水平，兜紧兜牢“三保”底线，严防财政运行风险。二是加强政府债务管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，杜绝新增政府隐性债务，积极稳妥化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是防范资金安全风险。聚焦财政专项资金分配使用、财经纪律重点问题、审计问题清单、专项资金监管等重点领域和关键环节，确保财政资金安全规范运行。

各位代表，做好2026年财政各项工作，任务艰巨、使命光荣，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照区委的工作部署，虚心听取区人大和区政协意见建议，锐意进取、久久为功，更好发挥财政政策效能，扎实推进财政改革发展各项工作，为奋力谱写中国式现代化建设新荣篇章做出新的更大贡献！

大同市新荣区十一届人大七次会议秘书处                     2025年12月印