大同市新荣区关于2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

──2023年4月26日在大同市新荣区第十一届人民代表大会第四次会议上

大同市新荣区财政局局长　李国清

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会提出2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，高效统筹疫情防控和经济社会发展，全力应对疫情冲击带来的严峻挑战，靠前发力，主动担当，扎实做好惠企业、稳收支、促发展、保民生、推改革各项工作，积极的财政政策更加注重精准、可持续，重点支出保障更加坚实有力，为全区经济稳步向好和社会和谐稳定提供了有力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

财政收入：区十一届人大三次会议批准的一般公共预算收入计划为27557万元，实际累计完成30287万元，完成预算的109．91％，比上年增长19．36％。

财力情况：一般公共预算收入30287万元，返还性收入2805万元，一般性转移支付收入89796万元，专项转移支付收入8947万元，上年结余13686万元，调入政府性基金10867万元，调入国有资本经营预算收入10000万元，地方政府一般债券转贷收入10500万元。财力总计176888万元。

财政支出：区十一届人大三次会议批准的一般公共预算支出计划为140909万元，执行中由于新增一般债券资金对应安排的支出、上级专项支出相应增加、“三保”以及部分重点项目支出又进行了追加，调减预留项目支出统筹用于民生急需的支出，二者相抵，一般公共预算支出调增为159331万元。实际累计执行147678万元，占调整预算的92．68％，比上年同期增长4．13％。

决算结果：总财力176888万元，减去一般公共预算支出147678万元、体制上解支出1628万元、专项上解3199万元，安排预算稳定调节基金2730万元，地方政府债务还本支出10000万元，年终结余11653万元，结转下年支出11653万元，净结余0万元。

（二）政府性基金收支情况

2022年，基金收入20819万元，加上上年结余7756万元，上级补助收入1035万元，债务转贷收入5200万元，基金总收入34810万元。本年基金支出18058万元，调出10867万元，上解支出115万元，专项债券还本支出2057万元，结转下年支出3713万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2022年，我区国有资本经营预算收入10185万元，加上上年结余34万元，上级补助专项收入38万元，调入一般公共预算10000万元，专项支出4万元，收支相抵，年终结余　253万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，全区社会保险基金预算收入15602万元，社会保险基金预算支出16599万元，年底结余－997万元，滚存结余14222万元，其中：城乡居民基本养老保险基金11087万元；机关事业单位基本养老保险基金3135万元。

（五）地方政府债务情况

2022年，根据市核定限额，我区新增地方政府债券3700万元，其中：用于旅游公路项目建设新增一般债券500万元；用于地下水超采区水源置换工程项目建设新增专项债券3200万元。两笔增加发行的地方政府债券均为市转贷新增政府债券，预算执行中，已通过预算调整方案提交区十一届人大常委会第十次会议审查批准。截止2022年底，政府债务余额79893．95万元。其中：一般债务42793．95万元；专项债务37100万元，政府债务余额未超市核定我区债务限额。

（六）区十一届人大三次会议决议落实情况

2022年，财税部门认真贯彻落实区委决策部署和区十一届人大三次会议有关决议，全面落实更加积极的财政政策，坚持稳中求进的总基调，强化预算执行管理，深化财政改革，各方面都取得明显成效。

1、坚持稳中求进、主动作为，保障能力坚实稳定

加大统筹力度，科学组织收入，全区综合财力实现176888万元，为实施积极的财政政策提供了坚实基础。

一是全力增强财政“硬实力”。以组织收入为要务，密切关注财政收入，及时跟踪分析、预判趋势，尽早谋划对策。健全完善部门联动、收入共治机制，加强与税务、自然资源等部门的沟通联系，依法依规加强税收征管，挖潜非税收入潜力，加大清欠力度，严防“跑、冒、滴、漏”，确保应收尽收。全区一般公共预算收入累计完成30287万元，首次迈进3亿元大关，比上年同期增长19．36％，并且3－12月连续10个月增速保持了全市排名第三的良好成绩。二是加大统筹力度。围绕全年综合财力目标，面对疫情冲击和退税减税降费等诸多减收因素，统筹做好一般公共预算财力、政府性基金财力、国有资本经营预算财力缴库工作，主动盘活存结余资金，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政统筹保障能力。全年清理收回存量资金及沉淀资金1194万元，支持民生改善和重大项目建设。三是全力以赴争取上级支持。全年累计获得上级转移支付102621万元，同比增长0．9％，无论是总量和增幅均有所增加。争取一般债券和专项债券共计3700万元，有效保障了财力增长，保障了各项重点支出。

2、坚持精打细算、量入为出，确保财政平稳运行

一是严格落实党政机关过“紧日子”要求，大力压减非重点、非刚性支出，重点压减各类工作性经费、精简会议、差旅、培训等公务活动，从严从紧控制各类购买服务项目，区本级在年初预算的基础上压减1344万元，“三公经费”压降3％。二是兜牢兜实“三保”底线。坚持把保工资、保运转、保基本民生摆在财政优先保障位置，全年“三保”支出预算执行91259万元，在助力疫情防控、援企稳岗、教育均衡和民生保障等方面精准施策，确保财政平稳运行。全面落实“三保”任务的同时，加快直达资金拨付兑现，及时落实惠企利民政策，全年拨付中央直达资金30131．04万元，执行率达到90．2％。三是聚焦重大战略部署财力保障。加快推进“十四五”期间重点项目建设，助力新能源、新材料、特钢材料等优势产业的发展。通过开源节流，积极筹措各类财政资金15406万元，用于采煤沉陷区综合治理、城市范围内道路、旅游公路等政府投资项目建设。积极落实4222万元资金支持经济技术开发区园区项目建设，充分发挥园区项目战略引擎作用，为我区高质量发展提供了强劲动能。

3、坚持服务大局、积极施策，助力稳住经济大盘

一是在疫情防控常态化的前提下，不折不扣实施组合式税费支持政策，扩围加力提速落实大规模增值税留抵退税政策，助力企业纾困解难。接连打出下调城镇土地使用税税额标准、按50％顶格减征“六税两费”、阶段性缓缴特困行业企业社保费等政策组合拳，为稳定经济增长、推动产业升级、促进扩大就业等方面发挥了重要作用。全年区本级累计新增增值税留抵退税749万元，最大程度释放政策红利。二是加强政府性融资担保机构体系建设。完成了政府性融资担保机构市县一体化运营改革，区政府性融资担保机构大同市新荣区中小企业融资担保有限公司以其全部资本金1968万元入股大同市财信融资担保有限公司，进一步增强了市级政府性融资担保机构担保能力。三是积极落实中小微企业奖励政策。为5家“小升规”企业发放奖励资金103．75万元，为1家“专精特新”企业发放奖励资金20万元，为1家国家级专精特新“小巨人”企业奖励100万元，主食糕品产业集群新建项目投资120万元，助推企业经济发展。四是认真贯彻落实中央及省市稳住经济大盘决策部署，印发《关于加快新增政府专项债券资金、财政专项资金支出使用进度的通知》，督促相关部门加快资金支出使用进度，至8月底，2021－2022年度专项债券资金全部支付完毕，有效提高了资金的使用绩效。

4、坚持尽力而为、量力而行，持续推进民生福祉

全力优化支出结构，持续压减一般性支出，努力降低行政运行成本，统筹用于我区经济发展和改善民生。全年民生支出累计执行107223万元，占一般公共预算支出的72．61％。一是疫情防控保障有力。全区统筹3939．59万元疫情防控资金，重点支持了区医疗集团、疾控中心、各乡镇以及其他防疫部门的医疗救治体系建设、疫情防控人员补助、核酸检测、全民免费接种新冠肺炎疫苗及购买防控物资设备等。二是继续提高基础民生保障标准，农村低保标准从455元提高至505元，农村分散供养特困人员救助标准从590元提高至656．5元，城乡居民医疗保险财政补助标准从580元提高至610元，城乡居民基础养老金标准113元提高至118元，基本公共卫生服务经费标准从人均84元提高至89元，人民群众的幸福感、获得感进一步增强。三是持续加大教育投入，全年教育支出18078万元，同比增长6．76％，稳步支持教育事业全面发展。四是兜牢兜实“保工资”的支出底线，积极筹集资金7263．79万元，补发2021年度职工采暖费等六项资金，涉及8451人次。其中：补发2021年度职工采暖费2251．17万元；缴纳部分机关事业单位养老保险、职业年金1873．71万元；补缴乡镇退休人员、部分事业单位医疗保险288．7万元；补发2015年－2017年乡镇工作补贴470．32万元；发放乡镇事业人员交通补贴279．89万元；财政全额拨款的机关事业单位退休、调离等人员补缴职业年金2100万元。五是乡村振兴衔接资金下达7441万元，其中区本级下达3020万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年－2024年15个行政村实施财政统筹支持美丽乡村建设试点PPP项目，加大乡村振兴支持力度。为支持保障粮食安全，对种粮农民一次性发放615．02万元补贴。政策性农业保险为5261户次农户提供风险保障，下达农业保险补贴资金937．79万元，持续推动政策性农业保险提标、扩面、增品，促进农业生产农民增收。22个村落实一事一议财政奖补资金411万元。村级管理费安排1344万元，保障了村级组织的正常运转。安排200万元，对经营性收入增幅明显的村集体进行奖励，有效发展壮大了村集体经济。六是及时下达就业资金640．32万元，延续实施失业保险稳岗返还政策，促进高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。安排255．65万元，保障残疾人基本生活，支持残疾人事业发展。发放城镇低收入住房保障家庭租赁补贴资金49．83万元，有效缓解低收入家庭住房困难问题。

5、坚持底线思维、常抓不懈，防范化解财政风险

严格按照省市核定限额举借政府债务，从严控制债务规模，政府债务余额控制在限额以内。实行“一债一档”，持续加强专项债券借、用、管、还全流程管理。加强风险监测预警和评估，利用全口径债务监测平台动态监测债务变化情况，不断完善债务常态化监控机制，坚决控制增量，妥善消化存量，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线，在保运转、保民生、保稳定的前提下，有效地发挥了政府债务对经济社会发展的推动作用。2022年，按时足额偿还到期债券利息2666万元，再融资偿还到期债券本金12000万元，政府性基金偿还本金57万元，隐性债务减少2959．63万元，债务风险得到进一步缓释，政府债务率低于警戒线，未出现政府性债务风险事件，债务风险总体可控，防范化解重大风险取得积极成效。

截止2022年12月31日，政府性债务总额共计115090．95万元，其中：政府债务79893．95万元（全部为政府债券，其中：一般债券42793．95万元；专项债券37100万元）；隐性债务35197万元。

6、坚持深化改革、守正创新，提升财政管理水平

深入推进财税体制改革，财政管理监督进一步加强。一是制定完善了绩效管理制度体系，开展了转移支付和重大支出政策后评价，实现了财政资金绩效目标管理全覆盖。二是认真做好政府财务报告编制工作，进一步提高部门财务管理水平，夯实财政工作基础。三是全面提升财政监督管理水平，有效开展财经秩序专项整治工作，进一步强化财经纪律刚性约束。四是积极推进再建工程项目完成转固，组织开展行政事业单位资产清查试点工作，完成2021年度行政事业单位国有资产管理情况综合报告，行政事业单位资产管理工作再上新台阶。五是预算管理一体化建设取得重要进展。基本支出和项目支出均以预算项目的形式纳入项目库管理，实行全生命周期管理，全流程记录和反映项目信息变化情况。六是完善国库集中管理，进一步强化国库资金管理，认真清理部门结余结转的项目资金，加大统筹使用力度，提高财政资金的使用效益。七是强化审计结果、巡察结果在预算分配中的运用，以问题整改促进提高财政逆周期调节能力、防范化解区域内财政金融风险，持续夯实财政管理基础。

各位代表，2022年，受疫情冲击，经济下行，各种挑战接踵而至，我们勇于改革创新，果断应对挑战，奋力攻坚克难，经受住考验，很多工作交出了区委区政府满意、全区人民认可的答卷。我们深知，这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是区委区政府统揽全局、科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是是全区人民齐心协力、砥砺奋进的结果。与此同时，我们清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：财政收入持续稳定增长面临较大压力，总量较小，吃饭财政特征明显，各项刚性支出不断加大，财政收支矛盾依然突出；支出优化仍需加强；各级各部门过“紧日子”的意识还需增强；社保基金缺口明显，财政兜底压力较大；政府债务规模较大，偿债压力较大；深化预算管理制度改革仍面临诸多困难等等。我们将高度重视、直面矛盾、正视问题，采取有效措施认真解决。

二、2023年预算安排

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是疫情防控政策优化调整后的奋进之年。我们将以党的二十大精神为引领，全面贯彻落实区委决策部署，坚持稳字当头，稳中求进，不断推动我区财政工作再上新台阶，取得新进展。

2023年预算编制的指导思想为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和习近平总书记考察调研山西重要讲话重要指示精神，全面落实中央、省委和市委经济工作会议精神，紧扣“积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续”的政策导向，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧扣“唱好双城记”重大任务，锚定“奋斗三到五年，经济总量翻番”总目标，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，增强重大战略任务财力保障能力；严格落实“过紧日子”要求，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；强化预算约束和绩效管理，提高财政支出精准性有效性；深化预算管理制度改革，落实常态化资金直达机制，做好新形势下财政平衡工作，为经济社会高质量发展保驾护航。

根据上述指导思想，今年预算安排要遵循以下原则：一是量入为出，确保平衡。落实《预算法》关于量入为出、收支平衡的预算编制要求，根据收入情况合理控制支出规模，加大财政资源统筹力度，增强财政保障和平衡能力。健全跨年度预算平衡机制，保持预算稳定调节基金适当规模。二是优化结构，有保有压。优先保障“三保”等刚性支出，重点保障区委、区政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施。继续严控“三公”经费等一般性支出，使政府过紧日子成为常态；压减非急需非刚性以及绩效水平较差的支出，实现有限公共资源与政策目标有效匹配。三是全力化解财政金融风险。积极化解隐性债务存量、坚决遏制隐性债务增量，增强财政可持续性；四是强化绩效目标管理。大力削减或取消低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益；五是坚持落实积极的财政政策。大力争取新增债券，做深做细项目储备，优化使用方向，加大对重大建设项目的支持力度。

2023年财政收支预算安排情况：

（一）一般公共预算

收入计划：全区一般公共预算收入计划32347万元，比上年完成数增长6．8％，其中：税收收入28409万元，比上年完成数增长5．36％；非税收入3938万元，比上年完成数增长18．47％。

财力测算：一般公共预算收入32347万元，加上返还性收入2805万元、一般性转移支付收入73164万元、提前下达专项转移支付1843万元、上年结转11653万元，调入国有资本经营预算收入8215万元，调入政府性基金27381万元，上解支出4054万元，全区共有可用财力153354万元。

支出计划：一般公共预算支出计划153354万元，比上年安排数增长8．83％。其中：教育支出18155万元，增长0．14％；卫生健康支出9729万元，增长3．94％；社会保障和就业支出29919万元，增长－0．89％；文化旅游和体育支出1983万元，增长51．37％；农林水支出17446万元，增长33．44％；城乡社区支出8661万元，增长－12．33％；住房保障支出10468万元，增长42．69％。

全年可用财力153354万元，一般公共预算支出计划　153354万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算

2023年全区政府性基金预算收入28589万元，比上年完成数增长37．32％；上级补助收入628万元；上年结转3713万元；专项债券转贷收入2500万元，收入总计35430万元。预算支出安排35430万元。

（三）国有资本经营预算

2023年全区国有资本预算收入8000万元，比上年完成数下降21．45％；上年结转253万元，收入总计8253万元。预算安排支出8253万元。

（四）社会保险基金预算

2023年全区社会保险基金预算收入18448万元，增长9．70％，安排预算支出18782．77万元，增长10．67％。本年收支结余－334．51万元，年末滚存结余16376．85万元（包括城乡居民补充养老保险基金及其他滚存结余2489．36万元）。

各位代表：2023年全区预算安排难度仍然不小。一般公共预算收入预期增速设定在6．8％，是基于疫情防控政策优化调整后的奋进之年，基于全区经济稳中向好、长期向好趋势的基本判断，是按照区委区政府决策在认真分析、通盘考虑税收增减点、减税降费政策等因素影响的基础上确定的。做出这样的预算安排，可以说是充分考虑了方方面面的因素。目前我区经济增长的基本盘稳定扎实，高质量发展的积极因素不断增加，但是经济发展仍面临较大的不确定性，财政收入增速放缓，各个领域财政支出增长刚性较强，“三保”、乡村振兴特别是偿还债券利息、化解隐性债务、清理暂付款对支出的需求很大。各种因素综合作用，使得财政稳定运行基础不够牢固，财政收支矛盾十分突出，许多未安排事项只能待财政形势好转时再酌情考虑。希望各有关单位以大局为重，牢固树立过“紧日子”的思想，同舟共济，共度难关，为促进我区高质量发展做出贡献。

三、完成2023年预算的主要措施

（一）充分挖潜增收，提升财政综合保障能力

围绕强化财政保障能力，深入做好财政收入组织工作，切实稳定可用财力。拓宽财源渠道，实施财源培植工程，把财源建设与支持经济高质量发展结合起来，加大抓投资、促招商、推项目、强服务工作力度，落实好各项减税降费政策，强化对中小微企业、制造业和个体工商户的支持力度，持续推动项目落地投产、市场主体减负增效，形成优质稳定财源。强化收入组织。坚决维护税收法定的严肃性，进一步完善税收协同共治机制，推进涉税信息共享平台建设，切实抓好小额分散税源征收工作。依法依规组织征收非税收入，稳步优化财政收入结构。盘活资产资源。加强预算资金与部门单位事业收入、经营收入等非财政拨款收入统筹使用，加强跨部门资金统筹使用，加强国有资产、土地等资产资源统筹盘活，切实增强财政统筹调控能力。

（二）加强预算管理，提升财政资金使用效益

落实提升效能要求，谋划好每一项财政政策，用好每一笔财政资金，推动政策资金效益最大化。加强财政资金统筹。合理把握政策节奏，做好跨年度项目资金规划，支持稳投资、促消费、扩生产政策适当靠前发力，加大项目前期工作力度，保证支出强度、加快支出进度，提高转移支付提前下达比例，加快资金分配下达，确保快支出、早见效。从严编制支出预算。大力压减非重点、非刚性支出，严控一般性支出，实施追加预算审核负面清单，严格预算追加报审程序，厉行节约办事业，以政府的“紧日子”保障人民群众过上“好日子”。加大财政专项资金整合优化力度，足额保障基本民生类支出，适度保障其他刚性重点支出。加强政府投资全流程管理。强化政府投资项目绩效评估，对未通过事前绩效评估的项目将不予安排预算，对事后绩效评价不佳的项目预算将进行压减，切实提高财政资金使用效益。

（三）牢记为民使命，兜牢兜实民生保障底线

牢固树立以人民为中心的理念，坚持统筹兼顾、循序渐进，积极服务人民群众物质文化需求的新变化，加快补齐民生领域和社会事业短板。支持落实就业优先政策。加大对高校毕业生、退役军人、农民工和城镇困难人员等重点群体就业帮扶，加大企业稳岗支持力度，完善促进创业带动就业的保障制度，支持和规范发展新就业形态。支持保障和改善民生。支持养老服务体系建设，支持医疗服务和重大疫情防控能力提升，推动公立医院高质量发展，全力推动防治结合的公共卫生体系。推动教育高质量发展，落实教育经费保障，推进城乡义务教育优质均衡发展，足额保障学生资助补助经费，扎实推进教育公平。支持文化体育事业。支持公共文化服务体系建设，积极争取体育公益金支持，广泛开展全民健身活动，满足群众多样化文体需求。

（四）强化底线思维，持续防范化解财政风险

统筹发展和安全，加大财政运行风险研判和防范，确保财政平稳运行。加强政府债务监管。推进专项债券全生命周期管理，强化到期债务常态化监控预警机制，做到潜在风险早发现、早处置。抓实政府隐性债务存量化解工作，坚决遏制政府隐性债务增量，严肃问责违法违规举债融资行为，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。加强财政运行监管。严格“三保”预算审核程序，坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，做到足额编列，不留缺口。2023年6月底前完成“三保”风险应急处置预案，建立健全应急工作机制。对财政收支形势和“三保”预算执行、债券还本付息、库款管理等情况定期分析研判，动态监测，精准施策，确保财政平稳运行。加强财经政策监督检查。深入开展财经秩序专项整治行动，全力推动财经政策落实到位、财经纪律执行到位。

（五）坚持改革创新，不断提升财政管理水平

持续推进现代财税体制改革，提升财政管理效能，激发发展活力，更好地发挥财政在社会治理中的重要作用。深化预算管理改革。认真落实省政府《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，加快建立与政府治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政管理制度。依托预算管理一体化信息手段推进预算管理现代化，强化预算全流程管理，硬化预算约束，增强财政透明度，把有限的财政资金管好用好，推动财政管理提质增效。严格执行“资金跟着项目走”、“先有项目后排预算”、“项目优先排序”等编制理念，编实编细项目支出，解决项目支出不细化顽疾，加快推进预算项目支出标准体系建设。进一步完善财政体制。继续推动政府及部门单位整体预算绩效管理机制，稳步推进全方位预算绩效管理格局。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果及时向社会公开。

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，全面落实区委决策部署，自觉接受区人大监督，认真听取区政协意见建议，紧紧锚定“奋斗三到五年，经济总量翻番”的发展目标，坚定信心、同心同德、踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政改革发展各项工作，切实增强对全区经济社会发展的支撑能力，为全面推动我区高质量发展作出更大贡献！　

附件：

2022年一般公共预算支出细明表

单位：万元

附件：

2023年一般公共预算支出细明表

单位：万元